核心财务指标出炉

报告期内基金核心财务数据清晰可查，本期已实现收益达779.12万元，期末基金资产净值突破1.2亿元，累计份额净值增长率实现12.22%的正向收益。

各阶段净值超额收益显著

基金全周期净值表现均大幅跑赢同期业绩比较基准，跟踪误差控制表现优异，各阶段收益对比情况如下：

各阶段净值增长率标准差均比业绩比较基准收益率标准差低0.01个百分点，净值波动控制效果优于基准，完全符合合同约定的跟踪误差控制目标。

上半年运作贴合市场节奏

2026年上半年A股经历完整行情演绎，1月在政策与流动性驱动下开门红，上证指数一度突破4100点，2月进入结构性分化震荡，3月受地缘政治冲击市场调整；二季度风险偏好回升，主要指数录得可观涨幅，但31个申万一级行业仅6个录得正收益，极致分化下基金跟踪的中证现金流指数上半年下跌12.45%。本基金严格采用完全复制法跟踪标的指数，在市场极致分化行情下保持组合稳定，实现了跟踪偏离度最小化的运作目标。

报告期业绩超额达标

截至报告期末，基金份额净值为1.0942元，累计基金份额净值为1.1245元，报告期内份额净值增长率-11.10%，较同期业绩比较基准收益率高出1.35个百分点，在标的指数阶段性逆风的背景下，依然实现了显著的超额收益，跟踪效果处于同类产品领先水平。

后市配置价值凸显

管理人认为，经过二季度极致结构性行情演绎后，市场短期已积蓄较强的风格再平衡需求。中证全指自由现金流指数作为传统红利指数的升级版，通过更及时的自由现金流率指标及更高的调仓频率，能够更好捕捉泛红利类资产中的成长性投资机会，过往市场表现突出。尽管上半年指数遇到阶段性逆风，但后续随着极致分化行情告一段落，该指数或将迎来较好的配置时点，基金后续将继续紧密跟踪基准指数，保障跟踪精度。

基金费用支出合规透明

报告期内基金各项费用支出符合合同约定，当期应支付管理费45.57万元，托管费9.11万元，同比均实现翻倍增长，对应基金规模扩张。

基金管理费按前一日基金资产净值0.50%的年费率逐日计提，托管费按0.10%的年费率逐日计提，费用计提完全符合基金合同约定。

交易成本处于合理区间

报告期内基金交易费用合计17.17万元，无应付交易费用余额，全部交易费用均已正常结算，交易成本处于合理区间。

股票投资收益构成清晰

报告期内股票投资收益合计667.33万元，其中买卖股票差价收入为473.92万元，赎回差价收入为193.41万元，收益构成如下：

关联方交易零发生

报告期内基金未通过任何关联方交易单元进行股票、债券、债券回购及权证交易，无应支付关联方的佣金，关联交易完全合规。

前十大重仓占比超六成

期末指数投资前十大重仓股合计公允价值占基金资产净值比例达61.13%，前两大重仓股格力电器、长城汽车占比均超9%，核心持仓集中度较高，贴合指数成分股权重分布特征。

机构持仓占比近六成

期末基金份额持有人户数为1676户，户均持有基金份额6.55万份，机构投资者持有份额占比58.02%，个人投资者占比41.98%，其中联接基金持有份额4782.59万份，占总份额比例43.57%，机构持仓占比突出，投资者结构稳定。

从业人员少量持有基金

期末基金管理人所有从业人员合计持有本基金2.05万份，占基金总份额比例0.0187%，公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人及本基金基金经理均未持有本基金，不存在利益输送相关情形。

净资产合计变动超8千万元

报告期内基金总申购份额5400万份，总赎回份额1.06亿份，期末基金份额总额1.09765亿份，净资产从期初2.03亿元降至期末1.20亿元，净资产合计变动为-8242.70万元，变动明细如下：

单一券商交易单元合规运行

报告期内基金仅租用山西证券5个交易单元开展股票投资，当期股票成交总金额3.30亿元，支付佣金6.14万元，占当期佣金总量的100%，佣金比例完全符合监管法规要求，未开展其他证券品种交易。

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