据招股书，聚仁新材拟将本次募集资金投入湖南聚仁新材料股份公司40000t/a特种聚己内酯智能化工厂项目 、湖南聚仁高科技有限公司研发中心项目，以及补充流动资金。

其中，公司拟在岳阳绿色化工高新技术产业开发区投资建设40000t/a特种聚己内酯智能化工厂项目及配套公用工程。本项目利用公司已投产的5万吨/年己内酯装置生产的己内酯单体为主要原料，延伸生产各类己内酯衍生物，支持下游产业向高性能方向转型升级。本项目所用主要原料由公司5万吨/年己内酯装置生产供应，具有良好的成本优势和较高的技术优势。本项目的建设，将有效补齐公司在衍生物产能规划上的短板，形成上下游紧密衔接的“己内酯-衍生物”配套生产体系。本项目的建设目标在于将己内酯单体进一步制备为各类衍生物，以便下游客户能在更广泛的领域应用，此过程并不涉及扩大己内酯单体产能的情形。

公告称，目前，公司已实现己内酯单体连续化生产技术的全面突破，己内酯衍生物实现了连续化生产，生产效率和品质稳定性大幅提升。本项目计划在新建生产基地内引入业内先进的智能化、自动化生产设备与辅助设备，在多年生产经验积累基础上对本项目的装置工艺设计进行优化。项目建成后不仅能够提升公司生产的智能化、自动化水平，实现资源合理化利用，还可以保障产品品质的稳定及生产效率的提升，满足公司的高质量发展以及客户对高品质产品的生产要求。

招股书显示，聚仁新材是国内专业从事己内酯系列产品研发、生产与销售的服务型制造企业。公司建成国内首套万吨级己内酯系列产品连续化生产线，实现核心技术及生产装备的自主创新，填补国内规模化生产空白。公司产品性能对标国际先进水平，形成完整梯度的产品矩阵。公司客户资源兼具广度与深度，成功进入巴斯夫、毕克化学、路博润、科思创等国际厂商供应链，与万华化学、美瑞新材、海正生材等国内龙头企业长期合作。中国石油和化学工业联合会数据显示，公司产品全球市场占有率从2022年的6.19%提升至2025年的12.32%。

数据显示，2025年公司加权平均净资产收益率为16.26%，较上年同期上升3.34个百分点。2026年一季度公司加权平均净资产收益率为5.69%，同比上升1.45个百分点。

公司2025年投入资本回报率为15.03%，较上年同期上升2.48个百分点。2026年第一季度投入资本回报率为5.86%，较上年同期上升1.48个百分点。

截至2025年，公司经营活动现金流净额为1.3亿元，同比增长43.65%；筹资活动现金流净额-148.94万元，同比增加2971.66万元；投资活动现金流净额-3215.71万元，上年同期为-5591.28万元。

资产重大变化方面，截至2025年末，公司货币资金较上年末增加75.04%，占公司总资产比重上升8.03个百分点；固定资产较上年末增加4.09%，占公司总资产比重下降5.16个百分点；在建工程合计较上年末减少32.35%，占公司总资产比重下降2.35个百分点；应收款项融资占公司总资产的2.18%，上年末为0。

负债重大变化方面，截至2025年末，公司应付票据及应付账款较上年末减少50.8%，占公司总资产比重下降2.23个百分点；其他流动负债较上年末减少33.45%，占公司总资产比重下降1.2个百分点；其他应付款(含利息和股利)较上年末增加1062.45%，占公司总资产比重上升0.84个百分点；应付职工薪酬较上年末增加90.38%，占公司总资产比重上升0.76个百分点。

从应收账款账龄结构来看，截至2025年末，公司账龄在1年以内的应收账款余额为0.44亿元，较上年末增长1279.06万元。

从存货变动来看，截至2025年末，公司存货账面价值为7005.9万元，占净资产的8.64%，较上年末减少111.21万元。其中，存货跌价准备为209.55万元，计提比例为2.9%。

2025年全年，公司研发投入金额为2263.2万元，同比增长49.23%；研发投入占营业收入比例为3.56%，相比上年同期上升0.39个百分点。

2025年，公司流动比率为5.44，速动比率为4.43。

根据招股说明书显示，2025年末的公司十大股东中，持股最多的为岳阳市聚熠企业管理咨询合伙企业(有限合伙)，占比41.85%。

股东名称持流通股数(万股)占总股本比例(%)岳阳市聚熠企业管理咨询合伙企业(有限合伙)15067.3341.85岳阳聚泰新材料科技企业(有限合伙)4259.6211.83深创投制造业转型升级新材料基金(有限合伙)35209.78江西红土创业投资有限公司2591.587.2深圳市创新投资集团有限公司1692.034.7前海股权投资基金(有限合伙)1636.224.55岳阳融创新材料科技合伙企业(有限合伙)1050.912.92南昌红土富石创业投资基金合伙企业(有限合伙)890.042.47湖南红土瑞锦创业投资合伙企业(有限合伙)713.931.98广东长拓石创业投资合伙企业(有限合伙)529.891.47