核心财务数据表现

2026年上半年，中金中证优选300指数(LOF)三类份额合计本期利润为-9367.90万元，期末总净资产达9.34亿元，较期初的13.35亿元有所回落，三类份额核心财务指标如下：

净值表现超额收益突出

报告期内三类份额均实现对业绩比较基准的超额收益，跟踪误差控制在基金合同约定的4%以内，长期收益优势显著，A类份额各阶段净值表现与基准对比情况如下：

完全复制策略高效运作

本基金采用完全复制中证中金优选300指数的被动投资策略，报告期内保持高仓位运作，严格根据标的指数成份股及权重变动动态调整组合，力争将跟踪偏离度和跟踪误差控制在低位，完全符合基金合同约定的运作要求。

上半年业绩超额达标

截至2026年6月末，A类份额净值2.2048元，上半年净值增长率-8.92%，同期业绩基准收益率-10.20%；B类份额净值2.2050元，上半年净值增长率-8.91%，跑赢基准1.29个百分点；C类份额净值2.1581元，上半年净值增长率-9.03%，跑赢基准1.17个百分点，三类份额均实现显著超额收益。

后市A股配置价值凸显

管理人认为2026年上半年国内经济稳中有进，A股呈现“中枢抬高、波动增加、风格分化、科技突出”的特征。展望后续，国内政策将维持总量适度宽松、发力精准的基调，经济有望延续总量稳健、结构优化的格局。经历前期快速调整后A股估值明显回落，叠加无风险收益率处于历史低位，中长期配置价值进一步提升，市场风格将逐步趋于均衡。

基金费用合规计提

报告期内基金各项费用计提严格按照合同约定执行，年管理费率0.5%、年托管费率0.15%，相关费用支出情况如下：

交易收支明细清晰

报告期末基金应付交易费用23.33万元，全部为交易所市场应付佣金；报告期内合计发生交易费用81.91万元，全部为股票交易相关费用。本期实现股票投资收益3665.46万元，其中买卖股票差价收入为3665.46万元，卖出股票成交总额8.73亿元，对应卖出股票成本总额8.35亿元。

关联交易合规有序

报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易，上年度可比期间通过中金公司交易单元的股票成交金额占当期股票成交总额的29.47%，对应应支付佣金8.52万元，占当期佣金总量的29.47%，所有关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立，不存在利益输送情形。

前十大重仓占比超26%

期末指数投资部分按公允价值排序的前十大重仓股合计占基金资产净值比例达26.77%，金融、消费、周期类核心资产占比较高，前三大重仓股分别为招商银行、中国平安、紫金矿业，公允价值分别为4048.78万元、3915.19万元、3594.79万元，占基金资产净值比例分别为4.33%、4.19%、3.85%。

持有人结构分布明确

截至报告期末，基金总持有人户数10.41万户，总份额4.26亿份，个人投资者持有占比74.86%，机构投资者持有占比25.14%。其中A类份额个人持有占比88.49%，C类份额机构持有占比66.32%，户均持有份额21682.22份，各份额持有人明细如下：

从业人员持有份额73.58万份

期末基金管理人所有从业人员合计持有本基金73.58万份，占基金总份额比例为0.1727%，其中公司高级管理人员、投研部门负责人持有A类份额区间为10-50万份，基金经理持有份额区间为0-10万份，体现出管理人团队对基金长期运作的信心。

基金份额变动明细

报告期内三类份额合计总申购金额4.64亿元，总赎回金额7.71亿元，期末总份额4.26亿份，较期初的5.54亿份有所回落，各份额变动情况如下：

券商交易单元使用合规

本基金主要租用国信证券、东北证券等7家券商的交易单元开展交易，其中国信证券贡献了99.98%的股票成交金额，对应佣金占当期佣金总量的99.99%，所有交易单元均严格按照合规标准筛选，交易佣金支付符合监管要求。

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