核心财务数据规模双升

2026年上半年鹏华中证500指数(LOF)合计实现总利润7643.38万元，期末整体基金净资产规模达4.11亿元，较2025年末的3.72亿元增长10.44%，规模稳步抬升。三类份额盈利、净值表现各有亮点：

全周期超额收益领跑基准

报告期内基金三类份额净值增长率均大幅跑赢同期业绩比较基准，长期超额收益优势突出，跟踪精度表现优异。A类份额多阶段收益对比情况如下：

上半年三类份额收益全部实现超额，净值增长率标准差与基准几乎持平，波动完全匹配指数特征：

指数跟踪策略高效落地

报告期内基金采用完全复制法跟踪中证500指数，通过事前成分股异动监控、算法交易降低冲击成本、动态调整申赎相关仓位等机制，将跟踪误差控制在合理区间。2026年上半年中证500指数累计上涨20.97%，在主流宽基中表现领先，依托电子、电力设备、高端装备等高景气科技制造权重走强，叠加一季报成份股净利润同比增长18.8%的基本面支撑，中小盘成长弹性凸显，走出强于沪深300、上证50的结构性行情。

业绩达成超额收益达标

截至2026年6月末，三类份额全部稳定跑赢业绩基准，A类份额上半年超额收益1.57个百分点，C类份额超额1.44个百分点，I类份额超额1.51个百分点，完全达成指数跟踪的运作目标。

后市研判布局方向清晰

2026年上半年国内GDP同比增长4.7%，经济整体平稳运行，高技术制造、外贸出口、线下服务消费构成核心支撑，工业企业盈利持续改善。证券市场层面，年初科技和周期双轮驱动行情下A股一路上扬，二季度海内外科技产业业绩释放带动大盘指数创下新高。后续三季度市场风格或在科技高位震荡后逐步恢复均衡，当前科技产业革命阶段相关板块估值仍有支撑，传统消费、地产等低估值板块有待更强政策驱动，指数级别上涨仍需基本面和政策面进一步催化。

运作费用合规稳步增长

报告期内基金管理费、托管费计提严格符合合同约定，管理费按前一日基金资产净值0.75%的年费率逐日计提，托管费按0.15%的年费率逐日计提，支出规模随资产抬升同步增长：

交易收支数据透明清晰

报告期末基金应付交易费用余额为3.96万元，全部为交易所市场应付交易费用。报告期内卖出股票成交总额1.41亿元，扣除卖出股票成本9789.50万元及交易费用13.18万元后，买卖股票差价收入达4339.60万元，全部计入基金投资收益。

关联交易占比大幅下降

报告期内通过关联方国信证券交易单元完成的股票成交金额为1567.92万元，占当期股票成交总额的6.42%，较上年同期的56.27%大幅下降；对应支付关联方国信证券的佣金为2916.13元，占当期佣金总量的6.42%，关联交易占比处于极低水平。

重仓股聚焦科技高景气赛道

期末公允价值排名前五的股票全部集中在半导体、高端装备等中证500高景气赛道，合计公允价值2553.56万元，占基金资产净值比例合计6.25%，高度贴合指数科技制造权重特征：

持有人结构分布明确

截至2026年6月末，基金总持有人户数2.47万户，总份额1.55亿份，个人投资者是持有主力，整体持有占比达88.64%：

从业人员持有体现认可

期末基金管理人从业人员合计持有本基金9.84万份，占基金总份额比例0.0634%，其中C类份额从业人员持有占比达0.3248%，体现内部投资者对基金运作表现的认可：

开放式份额变动平稳

报告期内三类份额整体呈现小幅净赎回态势，期末总份额较期初下降9.27%，运作保持平稳：

券商交易单元布局高效

报告期内基金租用3家券商的4个交易单元开展股票交易，广发证券、银河证券两家头部券商合计贡献93.59%的股票成交，交易佣金分配与成交占比完全匹配，交易执行效率有充分保障：

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