核心财务指标披露

报告期内基金核心财务数据清晰可查，2026年上半年实现本期利润-3.06亿元，期末基金资产净值达43.08亿元，份额规模较期初实现稳步增长。

多阶段净值跑赢业绩基准

基金各阶段净值增长率均显著高于同期国证证券龙头指数收益率，跟踪效果优异，各阶段均实现明确超额收益，合同生效至今累计超额收益达10.76%。

指数跟踪策略高效落地

报告期内基金严格执行指数跟踪策略，通过完备的ETF跟踪机制管控跟踪误差，将日均跟踪偏离度控制在0.2%以内，年跟踪误差控制在2%以内。针对成份股调整、日常申赎交易、股票分红等误差来源，管理人通过事前成份股异动跟踪、算法交易降低冲击成本、动态调整仓位适配申赎节奏等方式，将跟踪误差维持在合理区间。2026年上半年券商板块出现阶段性回调，机构年初抛压、科技周期板块分流资金是主要影响因素，但板块业绩同比环比大幅改善，与持续下跌的估值形成背离，6月起券商板块相对大盘跑出超额收益。

上半年业绩超额收益0.31%

截至2026年6月30日，本报告期内基金份额净值增长率为-6.72%，同期业绩比较基准收益率为-7.03%，基金收益表现优于标的指数，超额收益达0.31个百分点，跟踪效果符合合同约定目标。

券商板块估值具备配置性价比

2026年上半年国内GDP同比增长4.7%，整体经济平稳运行，高技术制造、外贸出口、线下服务消费构成核心支撑，工业企业盈利持续改善。A股市场上半年由科技和周期双轮驱动上行，二季度大盘在科技带动下创下新高，三季度市场风格或在科技高位震荡后恢复均衡。展望券商板块，资本市场活跃度提升带动二级市场成交量回暖，一级市场双创板块重点IPO项目持续贡献收益，长期形成明确利好。短期需关注三季度业绩不确定性，但当前券商估值与业绩相比存在一定低估，具备配置性价比。

管理费托管费同比大幅增长

基金年管理费率为0.5%，年托管费率为0.1%，两项费用均按前一日基金资产净值逐日计提，2026年上半年管理费、托管费支出较上年同期实现翻倍增长，对应规模扩张效应凸显。

交易费用及应付费用明细

报告期内基金股票交易相关交易费用合计194.89万元，期末应付交易费用为54.12万元，全部为交易所市场应付费用。

股票投资收益结构披露

报告期内股票投资收益合计为-1.67亿元，其中买卖股票差价收入为-1.32亿元，赎回差价收入为-0.35亿元，同时获得股利收益2438.92万元，成份股分红贡献稳定现金流。

关联方交易单元交易占比匹配

报告期内通过关联方中信证券交易单元完成股票成交金额13.97亿元，占当期股票成交总额的33.50%，对应支付佣金25.98万元，占当期佣金总量的33.51%，交易占比与佣金占比高度匹配。

前十大重仓股集中度超73%

基金全部资产均投向国证证券龙头指数成份股，前三大重仓股分别为东方财富、华泰证券、中信证券，合计占基金资产净值比例超41%，前十大重仓股合计占比达82.97%，持仓高度贴合指数编制规则。

持有人结构个人占比略超五成

截至报告期末，基金总持有人户数为3.32万户，户均持有份额10.60万份，个人投资者占比53.27%，略高于机构投资者的46.73%，个人与机构持仓结构均衡。

从业人员未持有本基金份额

截至2026年6月30日，鹏华基金所有从业人员、高级管理人员、基金投资研究部门负责人及本基金基金经理均未持有本基金份额。

上半年份额净增4.02亿份

报告期内基金份额实现净增长，总申购份额达20.03亿份，总赎回份额为16.00亿份，期末总份额达35.21亿份，对应期末净资产合计43.08亿元，规模较期初明显扩容。

头部券商承接98%以上交易

基金共租用12个券商交易单元，其中国泰海通证券贡献64.92%的股票成交金额，中信证券贡献33.50%的成交金额，两家头部券商合计承接98.42%的股票交易，交易资源向头部机构集中。

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