21世纪经济报道记者 唐亚迪

一家资产规模近5万亿元的城商行，半年内资产总额减少近2000亿元，营收和净利却双双实现5%以上的增长。

这听起来有些反直觉，但正是北京银行2026年上半年的真实写照。

8月28日，北京银行披露半年度报告。上半年营业收入382.48亿元，同比增长5.60%；归属于母公司股东的净利润159.00亿元，同比增长5.63%。总资产4.74万亿元，较年初下降3.95%；总负债4.33万亿元，较年初下降4.96%。

值得注意的是，该行扣除非经常性损益后的归母净利润增速更高，达6.56%，比归母净利润增速高出近1个百分点。扣非净利润增速剔除了偶发性收益的扰动，更能反映主营业务的内生增长质量，印证了核心盈利能力确实在提升。

“规模减少”但“效益提升”，北京银行是怎么做到的？

半年报给出的答案是：优化资产负债结构、向精细化管理要收益。

在资产端，压缩低效同业资产，把资源腾挪到科技金融、绿色金融等信贷领域；在负债端，压降高成本主动负债，做大低成本核心存款，稳住息差空间；在收入端，做大财富管理等中间业务，拓宽多元化收入来源。

反差之下，更显成色。在行业仍处于“冲规模”惯性之时，北京银行主动“瘦身”，并用扎实的业绩证明一个朴素的道理：银行不必更大，但可以更强。

在资产规模小幅收缩的表象之下，北京银行正在进行一场主动、有序的结构调整，资产负债表变得更加干净、高效，高质量发展的底色愈发鲜明。

先看资产端。该行上半年总资产减少近2000亿元，并非信贷萎缩，而是主动压降低收益、非核心低效资产的结果。存放同业及其他金融机构款项较年初骤降66.26%至526.89亿元，金融投资总额较年初下降5.09%至1.67万亿元。

与此同时，核心信贷资产稳中有升。发放贷款和垫款本金总额较年初增长0.10%至2.40万亿元，其中公司贷款增长1.86%至1.71万亿元。科技金融贷款较年初增长19.64%，公司绿色金融贷款较年初增长13.76%，信贷资源正从低效领域向高效领域转移。

这一调整符合监管导向。2026年6月，金融监管总局党委扩大会议明确提出，推动行业由追求速度和规模向以质量和效益为中心转变。央行也在多个场合强调要引导金融机构“摒弃规模情结”，更加注重服务实体经济的质效。

再看负债端。面对息差下行的压力，北京银行通过压降高成本主动负债、做大低成本核心存款，有效降低了整体付息成本。上半年计息负债平均成本率降至1.45%，同比下降0.27个百分点；客户存款付息率同比下降0.25个百分点，同业往来付息率同比下降0.31个百分点。

应付债券较年初下降28.76%，高成本主动负债被有序压降；吸收存款较年初增长4.64%至2.82万亿元，其中企业活期存款增长8.02%，低成本核心存款占比持续提升。

降本成果直接转化为利息净收入的增长。上半年利息净收入274.86亿元，同比增长6.34%，增速高于营收整体增速，占营业收入的71.86%，成为利润增长的最主要支撑。

收入端的结构优化同样值得关注。北京银行持续拓展轻资本的中间业务，手续费及佣金净收入26.87亿元，同比增长7.14%，增速同样高于营收整体增速，占营业收入比重同比提升0.10个百分点。

细分来看，零售财富管理类手续费收入同比增长超过28%，为近三年同期最好水平；代理及委托业务收入同比增长15.44%，是手续费增长的核心动力；私人银行代销产品销售规模同比增长32%，财富传承业务规模较年初增长22%。

成本端的精准管控也为利润增长贡献了增量。上半年业务及管理费89.75亿元，同比减少4.66亿元，降幅4.94%；成本收入比降至23.47%，同比下降2.60个百分点。

低效资产压降了，负债成本降低了，收入结构也更多元了，这些变化最终要回答一个问题：能给北京银行的投资者带来什么？

上半年，北京银行在主动收缩规模的同时，资产质量没有滑坡，反而更显韧性：不良贷款率仅1.30%，几乎与年初持平；关注贷款率下降0.03个百分点至1.58%，潜在风险持续收敛。更让投资者放心的是背后的“安全垫”：拨备覆盖率达199.59%，与年初基本持平，风险抵补能力充足且稳固。

资本“家底”更加厚实，三大资本充足率全面走高。分子端，利润留存持续补充资本；分母端，低效资产压降有效减少风险加权资产规模。双向发力之下，核心一级资本充足率从年初的8.37%提升至8.91%，一级资本充足率从11.70%提升至12.97%，资本充足率从12.88%提升至14.10%，全部满足系统重要性银行监管要求。

为股东创造利润的能力不减。加权平均净资产收益率（ROE）10.60%，保持在行业较好水平，基本每股收益0.71元，同比增长2.90%。更少的资产、更厚的资本和稳健的收益，这正是北京银行“摒弃规模情结”之后，资本运用效率提升的直观证明。

分红机制常态化，股东回报预期进一步明晰。半年报披露的中期分红预案显示，拟每10股派发现金红利1.30元（含税），合计约27.49亿元，占当期归母净利润的18.40%。

这是北京银行第二次实施中期分红，从2024年首开先河，到2026年再度落地，分红总额和分红比例均有所抬升。从“一年一次”到“一年两次”，传递的信号很明确：结构调整释放的利润，会实实在在地回到股东手里。

走过规模扩张的“上半场”，北京银行正以质量与效益为坐标，开启更可持续的“下半场”。不盲目追求扩表，坚持价值创造，这不仅是半年报的业绩注脚，也是一家银行对长期投资者的务实承诺。